2018年度上饶县财政局部门决算

来源:财政局 发布时间:2019-09-30 【字体:

第一部分  上饶县财政局部门概况

一、部门主要职能

(一)根据有关法律、法规、规章、政策以及本县经济和社会发展战略,编制本县中长期财政计划;参与制订本县重大经济决策和政策,研究提出运用财政、税收、补贴政策对经济运行调控和综合平衡本县财力的建议;拟订和执行市与县、国家与企业的财政分配政策。

(二)贯彻执行国家和本县财政国有资本金基础管理、财务、会计管理的规章制度并对执行情况进行监督;研究政府债务状况,拟订政府防范债务风险的措施。

(三)编制本县年度财政收支预决算草案并组织执行;受县政府委托,向县人民代表大会报告本县预算及执行情况,向县人大常委会报告决算;管理本县各项财政收入和政府非税收入、财政专户;落实彩票管理制度,监督彩票发行;管理有关政府性基金;确定本县财政税收收入计划。

(四)管理本县公共支出;管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇;制定开支标准和支出政策;落实基本建设财务管理制度。

(五)办理和监督本县财政的经济发展支出、本县投资项目的财政拨款、财政的挖潜改造资金和科技支出。

(六)拟订本县国有资本金基础管理办法;组织实施国有企业清产核资、资本金权属界定和登记;负责国有资本金的统计、分析;负责行政事业单位国有资产的产权界定、清查登记工作;指导、监督财产评估业务。

(七)拟订和执行本县政府采购政策;指导本县政府采购工作和党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。

(八)管理本县财政的社会保障支出;贯彻执行社会保障资金的财务管理制度;组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

(九)负责管理本县的会计工作,贯彻会计规章制度并监督执行;监督检查政府预算、行政和事业单位及分行业的会计制度的执行情况;组织指导会计委派工作;监督注册会计师和会计师事务所的业务。

(十)监督财税方针政策、法律法规的执行情况;检查反映本县财政收支管理中的重大问题;研究提出加强本县财政管理的政策性建议。

(十一)制定财政科学研究和教育规划;组织财政人才培训;负责财政信息和财政宣传工作。

(十二)承办县委、县政府及上级主管部门交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共8个,包括:包括: 局本级、县国资办及县住房资金管理所、县生产资金管理局、县政府非税收入征收管理局、县国库集中支付中心、县乡镇财政管理局、县财政监督管理局等6个二级预算单位。

本部门2018年年末编制人数101人,其中行政编制34人,事业编制67人;年末实有人数229人,其中在职人员164人,离休人员1人,退休人员64人。

第二部分  2018年度部门决算表

见附表

 第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2018年度收入总计3393.6万元,其中年初结转和结余188.7万元,较2017年增加1074.4万元,增长46.3 %;本年收入合计3204.9万元,较2017年增加510.1万元,增长18.9%,主要原因是:工资正常晋级进档、政府性奖励增加及投资评审经费的加大。

本年收入的具体构成为:财政拨款收入3204.9万元,占100%。  

二、支出决算情况说明

本部门2018年度支出总计3393.6万元,其中本年支出合计   3018.3万元,较2017年增加431.8万元,增长16.7%,主要原因是工资正常晋级进档、政府性奖励增加及投资评审经费的加大;年末结转和结余375.4万元,较2017年增加186.7万元,增长98.9 %,主要原因是:投资评审经费因为工程方手续不全,部分支出延至下年度。

本年支出的具体构成为:基本支出2516.5万元,占83.4%;项目支出501.4万元,占16.6%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为3088.9万元,决算数为3393.6万元,完成年初预算的109.9%。其中:

一般公共服务支出年初预算数为3088.9万元,决算数为2902.5万元,完成年初预算的93.97%,主要原因是:社会保障和就业支出、农林水支出、资源勘探信息等支出未纳入一般公共服务支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2516.5万元,其中:

(一)工资福利支出1881.5万元,较2017年增加258.3万元,增长15.9%,主要原因是:工资正常晋级进档、工资调标及政府性奖励增加。

(二)商品和服务支出437.2万元,较2017年增加112.1万元,增长34.5%,主要原因是:办公费、物业管理费、行政补助工会经费及劳务派遣人员费用增加。

(三)对个人和家庭补助支出125.4万元,较2017年增加69.2万元,增长123%,主要原因是:抚恤金及政府性奖励的增加。

(四)资本性支出72.4万元,较2017年减少65.4万元,下降47.5%,主要原因是:2017年度新购了“一卡通”查询系统,2018年度无此项支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为20万元,决算数为6.4万元,完成预算的32%,决算数较2017年减少6.7万元,下降51.1%,其中:

(一)因公出国(境)支出年初预算数为0万元,决算数为  0万元。

(二)公务接待费支出年初预算数为 20万元,决算数为  6.4万元,完成预算的32%,决算数较2017年减少6.7万元,下降51.1 %。决算数较年初预算数减少的主要原因是:严格压缩公务接待范围及标准。

(三)公务用车购置及运行维护费支出0万元,其中公务用车购置年初预算数为0万元,决算数为0万元。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2018年度机关运行经费支出437.2万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致),较年初预算数减少1.6  万元,降低3.6%,主要原因是:年初较好的编列了部门预算收支,全年较好的执行既定支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2018年度未编列政府采购支出预算。

八、国有资产占用情况说明。

截止2018年12月31日,本部门共有车辆0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

九、预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求,我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目0个,二级项目

0个,共涉及资金0万元。

第四部分  名词解释

一、收入科目

(一)财政拨款:指省级财政当年拨付的资金。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

取得的收入。

(三)事业单位经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

(五)附属单位上缴收入:反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

(六)上级补助收入:反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(七)用事业基金弥补收支差额:填列事业单位用事业基金弥补 2019 年收支差额的数额。

(八)上年结转和结余:填列 2018 年全部结转和结余的资金数,包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

(一)行政运行:反映行政单位(包括参公单位)的基本支出。

(二)一般行政管理事务:反映行政单位(包括参公单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

(三)机关服务:反映为行政单位(包括参公单位)提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

(四)预算改革业务:反映财政部门用于预算改革方面的支出。

(五)财政国库业务:反映财政部门用于财政国库集中支出收付业务方面的支出。

(六)财政监察:反映财政监察派出机构的专项业务支出。

(七)信息化建设:反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

(八)事业运行:反映事业单位的基本支出。

(九)其他财政事务支出:反映除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

(十)高等职业教育:反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。

(十一)培训支出:反映各部门安排的用于培训的支出。

(十二)机关事业单位基本养老保险缴费支出:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

(十三)“三公”经费支出是指中央财政按照有关规定,通过财政拨款安排给相关中央部门及其所属单位,用于因公出国(境)、公务用车购置及运行和公务接待等方面的支出。

(十四)机关运行经费支出是指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

201909301715411826.XLS

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